老师，您好，我想问下，我们是新成立的公司，之前四月份发生了业务，但是税务是零申报，现在开始建账，四月份业务按实记账，那导致报表和实际申报的报表不一致，想问下这个是否可以，税务报表是否还需要更正申报?

灿若星辰 追问

2019-07-25 13:55

那银行流水不就是不一致了?

maize老师 解答

2019-07-25 13:57

你补起来啊，之前没有做补齐

灿若星辰 追问

2019-07-25 13:59

不是，我的意思是以前月份的流水都做到这个月，那以前月份有银行流水，账套又没做，不是不一致了。而且我们现在账套起账就是从四月开始起的

maize老师 解答

2019-07-25 14:00

你这个之前业务跨年么，没有跨年就可以直接补没事啊

灿若星辰 追问

2019-07-25 15:32

没有跨年，关键是我们账套已经启用了，启用期间就是四月份，我总不能四月份什么凭证都不录吧

maize老师 解答

2019-07-25 15:38

你重新开始建账启用帐套时间设置到现在

灿若星辰 追问

2019-07-25 15:40

不能设置，请回答我上面的问题，不要一直改前提，谢谢

maize老师 解答

2019-07-25 15:47

按你这样做你做4月，只能去改税局申报表，弄不好要罚款，

maize老师 解答

2019-07-25 15:48

那你就把之前456全部补起来按月，之后去税局改申报表，

maize老师 解答

2019-07-25 16:13

一般你这样实际工作中，业务没有跨年是直接做本月上面就可以那个摘要备注是几时的业务就可以

灿若星辰 追问

2019-07-25 16:25

可以根据报表来做凭证，之后再做调整凭证吗

maize老师 解答

2019-07-25 16:29

那有原始凭证么，这样不好，报表是组合加减得到的，还需要大量时间去推

灿若星辰 追问

2019-07-25 16:30

没多少业务，就几张凭证

maize老师 解答

2019-07-25 16:37

你不是说0申报么，倒推是需要有原始凭证的

灿若星辰 追问

2019-07-25 16:48

那假如不是零申报，只有几个金额或者分录录错，那录进账套的时候，还是按照错的入，后期月份再做调整分录可以的吧

maize老师 解答

2019-07-25 17:07

这个期初是0才可以，你需要补起之前账才可以，还有账上那个数据是需要有原始凭证，不能一拍脑门就出来报表，原则是需要先做账之后出报表啊 要不稽查你咋说你这个咋做账的

灿若星辰 追问

2019-07-25 17:08

有凭证，期初是0

maize老师 解答

2019-07-25 17:12

那这样错误也是需要有原始单据后面才可以，你不能就只有分录啥都没有哈