老师你好，我们是下包单位，总公司按11.2扣缴我们的流转税和4个点管理费及管理风险金，请问会计科目应该如何做呢？总公司帮我们开发票，我们拿发票到公总公司报账，通过总公司的账户转给购货单位

学徒 追问

2019-07-29 17:24

麻烦老师把会计科目具体说一下，   因为我们有专票，公司要退税款，我不明白准确科目和计算步骤

小黎老师 解答

2019-07-29 17:28

你好，你们是做外账还是内帐？

学徒 追问

2019-07-29 17:50

外账

小黎老师 解答

2019-07-29 18:02

您好，外账这个工程你们只有挂往来处理了。总部帮你们开票相当于总部计入主营业务收入了。

学徒 追问

2019-07-29 18:14

是的，但是我这边的税款要怎样和他保持一致，外经证我们交了以后，公司会把，个税和印花税扣下来，其他的会退给我们，这一块我的会计科目应该怎么做？

学徒 追问

2019-07-30 08:34

在吗？老师

小黎老师 解答

2019-07-30 08:53

您好，首先要看这个核算是总部核算还是你们自己核算，如果总部核算了这个工程的收入和成本，你们缴纳的这部分税款当作其他应付款-税款 贷内部往来