老师，房租是每个月平均是3500, 不是提前预付 如果每个月计提 借：管理费用-房租3500 贷：预付账款3500 实际付款 借：预付账款3500 贷：银行存款3500 计提到每个月的成本的时候，贷方是预付账款这样妥当吗？

夏无微 追问

2019-07-30 09:38

要求租赁方开票，他们没开，没有发票的呢现在。

maize老师 解答

2019-07-30 09:39

那可以先按你写的做账

夏无微 追问

2019-07-30 09:40

是不是有发票的情况，就要挂应付账款核算。

maize老师 解答

2019-07-30 09:44

你先付款就可以先做预付账款，这个一般不是主营可以直接做其他应付款比较合适

夏无微 追问

2019-07-30 09:52

意思是不是提前付款，可以通过其他应付款来核算吗？
借：管理费用-房租
贷：其他应付款-房租
实际付款时
借：其他应付款-房租
贷：银行存款/库存现金

maize老师 解答

2019-07-30 09:53

是的，你做预付账款或者是其他应付款都可以

夏无微 追问

2019-07-30 09:55

好的，谢谢老师。

maize老师 解答

2019-07-30 10:06

满意请给五星好评，谢谢