老师好！请问发现以前年度记账错误，错误分录借，其他应收款 贷，现金。实际是缴交的会员费，有入账依据。请问现在要如何更改呢？

雅欣 追问

2019-08-01 14:59

是

邹老师 解答

2019-08-01 14:59

你好，这样做调整分录
借；以前年度损益调整——管理费用，贷；其他应收款

雅欣 追问

2019-08-01 15:00

就做这一笔分录就可以了吗？老师

邹老师 解答

2019-08-01 15:03

你好，还需要结转到利润分配——未分配利润
借；以前年度损益调整——管理费用，贷；其他应收款
借；利润分配——未分配利润，贷；以前年度损益调整——管理费用

雅欣 追问

2019-08-01 15:04

这就完整了，是吗？

邹老师 解答

2019-08-01 15:05

你好，是的，这个是完整的分录

雅欣 追问

2019-08-01 15:16

老师，顺便想问一下个人抬头的通讯费可以报销吗？

邹老师 解答

2019-08-01 15:17

你好，需要开具单位名称的发票才可以入账的

雅欣 追问

2019-08-01 15:17

好的。谢谢老师

邹老师 解答

2019-08-01 15:19

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢