老师好，我司本月进项比销项大，有留抵，但是购税控盘款快一年了，即将不可以抵扣，怎样才可以先抵了购买税控盘款呢？我填列进附表四和主表，会显示34行本期应补（退）税额为负数

当月要抵扣税控盘的金额，计提税金时是销项-进项-税盘抵扣后的金额计提，还是按照销项税额计提

答： 销项减去进项来结转到

老师好，我司本月进项比销项大，有留抵，但是购税控盘款快一年了，即将不可以抵扣，怎样才可以先抵了购买税控盘款呢？我填列进附表四和主表，会显示34行本期应补（退）税额为负数

答： 您好，超过了一年也是可以抵扣的，或者您就需要留一部分进项税额本月暂时不认证

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

销项税大于（进项＋税控盘全额抵扣）时:应交税金分录怎么做？

答： 借：应交税费--未交增值税 贷：银行存款