老师，我们之前是代账公司做的外账，只要当月买了材料同时有销售他们就按购入金额结转成本了，六月底原材料余额是0了，实际原材料还有一些，七月份没有购入材料，但是有销售，我应该怎么结转成本呀？

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2019-08-03 13:47

外账里只做了一种材料，红冲我要怎么做分录呀，也是用黑笔做吗

郭老师 解答

2019-08-03 13:52

你是工业的吗？之前的分录怎么做的

undefined 追问

2019-08-03 13:53

我们是工业设备的，购入时是借库存商品，

郭老师 解答

2019-08-03 13:58

借主营业务成本负数贷库存商品负数

undefined 追问

2019-08-03 14:00

结转时只写了一个借：主营业务成本   贷：库存商品

undefined 追问

2019-08-03 14:01

老师，我们按现在的实际库存数量做红冲就可以是吗

郭老师 解答

2019-08-03 14:01

可以冲的，之前多结转了可以

undefined 追问

2019-08-03 14:02

红冲的分录里汉字用黑笔，负数用红笔写吗，第一次做账不懂

郭老师 解答

2019-08-03 14:06

是的
你是手工的吗
是的话借库存商品贷主营业务成本这么做的

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2019-08-03 14:07

是手工帐，手工的也是数字用红笔，汉字用黑笔吗，只是做的相反分录，数字是正数

郭老师 解答

2019-08-03 14:13

是的，如果你做我第一次给你写的后面写了负数的用红笔写
没有正数负数的，默认正数，用黑笔写

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2019-08-03 14:13

我们现在库存材料还有大概2万，今年1-6月份主营业务收入241654.72，主营业务成本171279.96，我可以直接红冲2万吗

郭老师 解答

2019-08-03 14:14

你得看下你之前结转的成本是不是这些，是的话就可以