送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2019-08-05 08:50

你好,可以不用勾选认证,因为没有销项税额,不勾选也不用纳税
当然也可以勾选,勾选的进项发票结转以后月份抵扣就是了

o(* ̄▽ ̄*)o 追问

2019-08-05 08:51

那如果勾选 认证了,怎么做账务处理

邹老师 解答

2019-08-05 08:52

你好
借;原材料等科目,应交税费——应交增值税(进项税额),贷;银行存款等科目
借;应交税费——应交增值税(转出未交增值税),贷;应交税费——应交增值税(进项税额)

o(* ̄▽ ̄*)o 追问

2019-08-05 08:52

抵扣联勾选 认证了,那记账联怎么做账务处理

邹老师 解答

2019-08-05 08:52

你好,记账联就是做上面的分录
抵扣联按月装订成册备查就是了

o(* ̄▽ ̄*)o 追问

2019-08-05 08:54

都没有销售哦

邹老师 解答

2019-08-05 08:54

你好,没有销售就不用做销售分录就是了

o(* ̄▽ ̄*)o 追问

2019-08-05 08:55

没有销售不做销售分录,但是勾选认下了进项,还是得做上面的分录是吗,

邹老师 解答

2019-08-05 08:55

你好,勾选认证了进项,就做进项分录,结转进项税额的分录就是了

o(* ̄▽ ̄*)o 追问

2019-08-05 08:56

搞不懂了,不是说形成留抵的不用做账务处理吗

邹老师 解答

2019-08-05 08:58

你好,留抵税额需要结转到转出未交增值税借方的

上传图片  
相关问题讨论
认证只能就整个发票认证啊。
2020-03-05 10:06:36
可以的,没认证借库存商品,应交税费-待认证贷银存
2019-06-04 12:10:12
你好,可以不用勾选认证,因为没有销项税额,不勾选也不用纳税 当然也可以勾选,勾选的进项发票结转以后月份抵扣就是了
2019-08-05 08:50:41
你好,其实没有必要认证,因为都没有销售,没有产生销项税额,认证了也是结转以后抵扣 你可以等你有销项的时候,各级销项情况计算认证的进项金额 做到合理控制好增值税税负率
2018-01-23 09:15:10
你好 你可以都认证 以后大于销项税额部分可以作为留底税额
2019-04-28 14:23:14
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...