我们公司5月收到一张招待住宿费发票（税法规定要进项税转出），开发票的企业将发票作废了，但没有通知我们单位，发票六月底到我这里，我6月做了账并将进项税转出了，我们单位7月将发票认证，也做了进项转出，转入了费用。这时发现对方单位将发票将作废了，打电话问对方单位又开了新的发票，把作废的发票拿回去了，我们单位又进行了发票认证，我没有做账，不知道要不要做也不会做，这样一来我做的账就和实际报的进项税额转出少了一笔税。老师现在八月了我现在要怎么办，账要做吗，怎么做

会计学堂 追问

2019-08-06 09:24

银行存款实际没有发生

郭老师 解答

2019-08-06 09:24

把银行改成其他应付款

会计学堂 追问

2019-08-06 09:25

作废的我先前做了

郭老师 解答

2019-08-06 09:33

你的分录全部写下来，

会计学堂 追问

2019-08-06 10:19

是这样吗

郭老师 解答

2019-08-06 10:22

这个做的不全，只是冲了税额，你的金额也得冲

会计学堂 追问

2019-08-06 10:50

冲了前面的，现在重新做吗，这样不很繁琐吗

郭老师 解答

2019-08-06 10:52

是的，你可以一笔红冲的，写我上面分录

会计学堂 追问

2019-08-06 11:19

哪个分录

郭老师 解答

2019-08-06 11:19

作废的，借管理费用，进项贷银存
借银存，管理费用负数贷进项转出
重新开借管理费用，进项贷银存
借管理费用贷进项转出

会计学堂 追问

2019-08-06 11:30

那其他应付到时也要结转呀

郭老师 解答

2019-08-06 11:42

不需要的，你支付了不就可以