老师，工程票都扣了质保金才打入公司，分录怎么做和开票数对不上

竹叶青 追问

2019-08-06 16:05

那要做两张分录罗，借:应收账款数填开票金额还是写到账金额呢？

竹叶青 追问

2019-08-06 16:06

开票数是151268，到账数是143768扣了质保金，怎么填分录

月月老师 解答

2019-08-06 16:08

你好
借：应收账款 151268
贷：主营业务收入
应交税金—增值税
借：其他应收款—质保金  7500
贷：应收账款
借：银行存款 143768
贷；应收账款

竹叶青 追问

2019-08-06 16:10

做三张分录

月月老师 解答

2019-08-06 16:11

你好，或者这样做。
借：应收账款143768
其他应收款—质保金 7500
贷：主营业务收入 
应交税金—增值税

竹叶青 追问

2019-08-06 16:21

好的

月月老师 解答

2019-08-06 16:23

你好，麻烦给个五星好评，谢谢了。