送心意

暖暖老师

职称中级会计师,税务师,审计师

2019-08-07 09:10

你好,余额部分冲减计提时的分录

ིྀMex 追问

2019-08-07 09:14

具体怎么因为什么原因呢

暖暖老师 解答

2019-08-07 09:15

计提多了或者额税收优惠减免

ིྀMex 追问

2019-08-07 09:16

就是说他因为什么才导致这样呢

暖暖老师 解答

2019-08-07 09:17

计提多了或者税收优惠减免了一部分

ིྀMex 追问

2019-08-07 09:18

哦哦谢谢啦

暖暖老师 解答

2019-08-07 09:19

不客气,麻烦给予五星好评

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相关问题讨论
那你就查看所得税科目的明细账就知道是怎么回事了?
2022-04-07 22:57:42
学员您好,预交所得税按利润总额的25%来计提 如果符合小微企业条件的,那当年累计利润总额100以内的按2.5%,100-300万之间的按10%来计提
2021-07-01 11:24:06
你好,余额部分冲减计提时的分录
2019-08-07 09:10:57
一、计提的分录 借:所得税费用 贷:应交税费——应交企业所得税 二、结转的分录 借:本年利润 贷:所得税费用 三、缴纳的分录 借:应交税费——应交企业所得税 贷:银行存款(或库存现金) 计提企业所得税应该是:3月末、6月末、9月末、12月末。
2019-08-11 11:41:44
你好,企业所得税要看放在哪里,如果是资产负债表的应交税费---应交企业所得税,那么期末有余额是正常的,如果是利润表的企业所得税,那么是年末没有余额的
2020-06-09 09:15:19
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