计提预缴税款怎么做分录（不交。先申报）

邹老师 解答

2019-08-09 09:45

你好，增值税是小规模还是一般 纳税人？
附加税这样做计提分录
借；税金及附加      ，   贷；应交税费——附加税

邹老师 解答

2019-08-09 09:55

你好
增值税这样做分录
借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税），  贷；应交税费-未交增值税
 借；应交税费-未交增值税 ，贷；应交税费——应交增值税（已交税金）
附加税这样做分录
借；税金及附加 ， 贷；应交税费——附加税
企业所得税这样做分录
借；所得税费用，贷；应交税费——企业所得税

邹老师 解答

2019-08-09 09:59

你好，是的，上面就是计提增值税，附加税，企业所得税的分录

邹老师 解答

2019-08-09 10:01

你好，一笔是结转到未交增值税，一笔是把预交的增值税与应交增值税抵扣

邹老师 解答

2019-08-09 10:19

你好，预交这样做分录
借；应交税费——应交增值税（已交税金），贷；银行存款

邹老师 解答

2019-08-09 10:23

你好，申报预缴，但是不缴纳，这个是什么意思，既然有预交怎么又不缴纳呢？

邹老师 解答

2019-08-09 10:28

你好，那就暂时不用做分录的

太阳太远 追问

2019-08-09 09:39

预缴增值税及附加

太阳太远 追问

2019-08-09 09:46

一般纳税人的增值税和附加税

太阳太远 追问

2019-08-09 09:50

老师还有计提预缴所得税

太阳太远 追问

2019-08-09 09:56

这都是计提时需要的吗

太阳太远 追问

2019-08-09 09:59

老师，计提增值税怎么是两个

太阳太远 追问

2019-08-09 10:10

我现在是申报增值税，但是不缴纳，怎么做分录，老师

太阳太远 追问

2019-08-09 10:11

申报预缴，然后不缴纳

太阳太远 追问

2019-08-09 10:20

我现在是想申报预缴，但是不缴纳

太阳太远 追问

2019-08-09 10:23

税务局同意我们欠几个月