老师上月认证的专票，这个月申报时应填在哪一栏 一 申报抵扣的进项税额 二 进项税额转出额 三 待抵扣进项税额 四 其他

阿禛阿禛 追问

2019-08-11 20:03

老师一栏有本期认证相符且本期申报抵扣，三栏有本期认证相符且本期未申报抵扣，这两个有什么区别，分别在什么填呢

金子老师 解答

2019-08-11 20:29

第一个就是本期认证的本期就进行抵扣了，第二个意思是本期已经认证但本期并没有进行申报抵扣。