请问，上月的一笔电费专票，我入了账，但是票我这个月才进行认证，这样的话我这个月的怎么做账呢

鹿山岁 追问

2019-08-13 10:46

老师的意思是做一笔红字是吗？ 之前入帐的时候 借 管理费用 贷 银行存款 结转的时候 借本年利润 贷 管理费用

maize老师 解答

2019-08-13 10:52

是的，借银行 借管理费用 负数，冲掉之后重新做

鹿山岁 追问

2019-08-13 10:53

那我是红冲 哪一笔呢？ 是 第一笔还是结转那笔呢？

maize老师 解答

2019-08-13 10:54

借银行 借管理费用 负数

鹿山岁 追问

2019-08-13 10:54

借 银行存款？ 借 管理费用 那贷方呢

maize老师 解答

2019-08-13 10:55

没有贷方，这个科目没有贷方

鹿山岁 追问

2019-08-13 11:02

好的 那我做完了 这一笔 我再重新做账就行了是吧

maize老师 解答

2019-08-13 11:07

是的，冲掉这个分录先做，之后重新做

鹿山岁 追问

2019-08-13 11:07

好的 感谢

maize老师 解答

2019-08-13 11:16

你冲掉那个月末结转损益会重新结转