上期留抵税额本期抵扣怎么做分录？

郭老师 解答

2019-08-15 12:45

你这个月需要交税吗

赵小胖胖胖 追问

2019-08-15 12:46

需要哦

郭老师 解答

2019-08-15 12:54

借应交税费-应交增值税-转出未交增值税
贷应交税费-未交增值税
这个是你需要交的税额

赵小胖胖胖 追问

2019-08-15 12:57

留抵的那部分不用做分录吗？

赵小胖胖胖 追问

2019-08-15 12:57

就是6月有留抵，7月抵扣，但是7月还是要交税的

郭老师 解答

2019-08-15 13:00

上月转出未交增值税借方体现了不需要的
七月份做结转的，八月份做交税的分录