#提问# 老师，我公司4月业务：从湄潭江葛、印江金顶两家厂家购进熟料，销售给客户A、B、广创。但是未收到印江金顶发票，收到了湄潭江葛发票，客户AB未开发票，只开给了广创（实际业务从印江金顶购进，销售给广创。进1334*220=293480，售1334*225=300150，实际利润6670），但是我做分录，结转成本不对，请老师指点一下。谢谢

陈仕娇 追问

2019-08-15 21:05

主要是我分录怎么做来都不对啊

陈仕娇 追问

2019-08-15 21:06

老师还在吗

朴老师 解答

2019-08-16 08:48

当年所有材料如果入库了，不管发票是否收到，都要暂估入库的

未收到发票是暂估成本，然后结转成本，发票来了，调整差异或者当月冲销重新做也行，重要是配比原则