老师我上个月做的一笔分录，应付账款供应商写错了，这个月我做调整做了这两笔分录不知道可以吗？第一笔是我上月做的，我们每次都在应付账款里过一下的。第二笔和第三笔这些写可以吗？我本来是想红字全部冲销的，考虑的那样做不对 涉及到银行存款的，银行存款的数字并不是在这个月发生的，所以就红字冲了个应付账款。如果不对，正确的分录是怎么调整的？

毛毛 追问

2019-08-21 19:38

这样就可以了吗？如果我没有在应付账款里面过渡我知道分录这样是可以的，我过渡了也就做这样一笔吗，老师？

苳苳老师 解答

2019-08-21 19:44

是一样的，这样做比较简单，就直接调整供应商名称，而且也不会增加应付账款的发生额

毛毛 追问

2019-08-21 19:46

上个月我做的是应付账款一借一贷方平了，老师你的这一笔分录调整了，我的应付账款应该是有贷方余额的是吗

苳苳老师 解答

2019-08-21 20:01

上面的分录中给你把“贷”说成借了，，举个例子：应该付给B 给过账做成A了，调整分录： ”贷“:应付账款-B -5000 ”贷“：应付账款-A 5000，

毛毛 追问

2019-08-21 20:04

那老师应付账款a (正确的供应商) 不是有余额了吗？

毛毛 追问

2019-08-21 20:05

我的账上应该是平的，没有贷方余额啊。

苳苳老师 解答

2019-08-21 20:09

那你是哪一步的时候把供应商选错了，是在挂账的时候还是在付款的时候，或者是挂账，付款都是用的错误的单位，

毛毛 追问

2019-08-21 20:13

我是挂账和付款都用的错误的单位，一借一贷已经平了。

毛毛 追问

2019-08-21 20:19

这是我上月的分录，错误供应商应付账款无余额的

苳苳老师 解答

2019-08-21 20:22

那就不存在，那你只是供应商民称错误而已，不是挂错账，直接改一下你的供应商名称就行了，不用调账

毛毛 追问

2019-08-21 20:24

老师，供应商名称上月已经结账了，我怎么调呢

毛毛 追问

2019-08-21 20:25

怎么改呢，

苳苳老师 解答

2019-08-21 20:26

不存在，你改了供应商名称后，你的凭证上面的供应上也是正确的单位名称，重新打印这张凭证即可

毛毛 追问

2019-08-21 20:31

好的，谢谢老师的耐心回答。

苳苳老师 解答

2019-08-21 20:32

不客气，麻烦给个评价，谢谢