上月暂估的原材料比这月实际到的发票金额要大，如果直接冲账的话，原材料余额是负数，怎么把多暂估的一部分冲掉，原材料余额不出现负数?

life 追问

2019-08-23 11:59

所以应该怎么处理?

辜老师 解答

2019-08-23 12:01

你上个月暂估材料销售出去了，还是怎么了

life 追问

2019-08-23 12:02

上月是多暂估了

life 追问

2019-08-23 12:05

是销售出去了

辜老师 解答

2019-08-23 14:13

那是你多结转了销售成本，你要冲减销售成本的

life 追问

2019-08-23 14:14

直接冲减主营业务成本吗

辜老师 解答

2019-08-23 14:16

是的，借：主营业务成本  负数  贷：原材料  负数