公司去年在供应商那里购买货物没要发票，但是当时又用对公账户给此供应商老板个人打了这个货款，当时公司帐务代账公司做的，代账公司不知道情况以为这个人是公司员工于是把这笔付款做到其他应收款里了，现在我们做去年审计报告，发现的，请问老师这笔帐务该如何处理

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2019-08-24 12:46

没有发票可以这样调吗

苳苳老师 解答

2019-08-24 12:55

可以，你没有发票只是不能抵扣增值税和所得税而已，跟会计账务处理没有关系，按照会计准则该怎么处理就怎么处理

微信用户 追问

2019-08-24 13:26

老师，我们去年存在的做到其他应收款的有好几个，还有一个就是我们也对公打款到一个私人账户，那个人是物业那边的,当时是物业那边收物业费让打到那个人账户的，我和物业叶联系了，他那边讲这人是帮他们代收的，我叫他开个代收证明，他们不愿意开具，

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2019-08-24 13:30

这人的这个账就一直挂在其他应收款里，现在请教老师如何处理，还有一个人是我们也是对公打款他个人账户，然后这笔款项不知道是付什么款的，我问过我们老板，老板不讲原因，就说这个款项不是他欠款的，也是帮公司处理业务的，但是老板也不愿意再多说了，老板也是让我这边做平，这种情况该如何处理，之前代账公司也是把他做在其他应收款里的

微信用户 追问

2019-08-24 13:31

麻烦老师帮忙多费心，帮忙一起想下该如何处理 ，谢谢老师了

苳苳老师 解答

2019-08-24 13:32

公司的业务尽量公对公打款，如果一定要打款到私人账户上一定代收证明（先收到证明再打款），要不让容易造成资金流失。

微信用户 追问

2019-08-24 13:44

现在这些都是去年发生的，之前公司没有财务会计出纳这些，帐务都是交给代账公司代办的，代账公司这边就是根据我们提供的发票和银行回单进行入账，老板员工都不懂这些，当时银行卡打款都老板自己打款的，所以一开始老板也不懂这些，是后来才懂，但是之前的我帐务方面的事他也不懂，代账公司也没和他讲过，现在我这边过来清理往来款项这些，然后让对方开具代收证明啥的，怎么和他们讲都不给开具，所以我这边就求助老师，这两笔款项该如何去处理啊，还是必须要代收证明吗

苳苳老师 解答

2019-08-24 16:17

因为你这中情况已经发生了，老板自己不懂，而对方也不愿意出具证明什么的，1、本身是购进货物的那个，现在补一个入库单，找相关人员签字，作为把它从其他应收账款调账到库存商品，但是没有取得发票，在所得税要调增，2、物业这个，填一个付款审批单子，找你们老板签字，如果取得物业公司发票，把发票附在后面，也是从其他应收里面转入到管理费用里面去