老师为什么说债券期限延长时，债券的价值会越偏离债券面值呢？

为什么说期限越长，溢价债券价值越高？请举例说明一下

答： 尊敬的学员，您好： 溢价发行的债券，票面利率高于市场利率，期限越长，获得的高利息越多（按照票面利率支付的利息比按照市场利率计算的利息高），所以，债券价值越高。 这里通过举例说明一下期限（到期时间）对债券价值的影响： 发行票面价值1000元，票面利率10%的债券，市场利率8%。票面利率大于市场利率，该债券为溢价债券。 ①5年期：债券价值=1000×（P/F，8%，5）%2B1000×10%×（P/A，8%，5）=1000×0.6806%2B100×3.9927=1079.87 ②10年期：债券价值=1000×（P/F，8%，10）%2B1000×10%×（P/A，8%，10）=1000×0.4632%2B100×6.7101=1134.21 通过以上计算可知，到期时间越长，溢价发行债券的价值越大。

老师，请问为什么债券溢价发行，期限越长，价值是下跌

答： 您好，债券的最终价值是债券面值，所以开始溢价发行，随着时间流逝，债券价值逐渐向面值靠近（价值下降）。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师为什么说债券期限延长时，债券的价值会越偏离债券面值呢？

答： 债券的利率，往往和市场利率是不相等的。期限越长，相关的折现计算越多，也越皮奥利债券面值哦！