把住宿费的专票当成普票录入，少抵进项税该怎样调账？

怡然的钢笔 追问

2019-08-27 14:43

借：应交税费-应交增值税-进项税额
       间接费用-差旅费
贷：银行存款
发票未认证，我们是属于外派单位，专用发票需要寄回主单位进行抵扣
该差旅费的发票为住宿专票，可抵扣进项，被错录为普票，普票无法抵扣进项，我该怎样调账

小惑老师 解答

2019-08-27 15:31

借：间接费用-差旅费
贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出

怡然的钢笔 追问

2019-08-28 08:43

该笔差旅专票正确做法是
借：应交税费-待认证进项 5
      间接费-差旅费 5
贷：银行存款10
现在做错了，被做成了
借：应交增值税-进项5
      间接费-差旅费5
贷：银行存款10
为了能让可抵扣进项为5该怎样做？或者说怎样把账调正确？

小惑老师 解答

2019-08-28 08:48

那就把这笔做错了帐做冲红处理即可

怡然的钢笔 追问

2019-08-28 08:51

使用的财务软件，凭证已经自动生成，无法冲红，只能通过在系统中调账，该怎么办

小惑老师 解答

2019-08-28 09:03

就是重做一笔分录，用红字表示，在系统调账是什么意思