老师好，请教个问题：公司去年从手工账改为财务软件记账时，将应交税费下的不动产40%待抵扣税额录入了应交增值税的进项税额初始余额中，现在我要把原来不动产40%的那部分待抵扣税额转出来，应该是借：应交税费-增值税-进项税 贷：应交税费-待抵扣进项税额，但这样的话我财务软件上的 应交税费-待抵扣进项税额 便会出现负数。请问我应该怎么处理才好？

叶子 追问

2019-08-27 15:46

那账表和申报表不一致了么

俞老师 解答

2019-08-27 16:10

但是你账上已经直接录到进项税里了啊！

叶子 追问

2019-08-27 16:47

其实是这个情况，以前的会计凭证 、明细账、总账和申报表关于增值税的进销明细都不一致，然后启用财务软件的时候也没有完全根据其中的哪个数据，我也不知道他们是怎么填的，看申报表上面有不动产待抵扣未转出，我现在想转出来，但我查了一下，其实有一部分当时其实已经全都抵扣了（主表），而申报表的不动产那张上却是待抵扣，也就是我现在能转出来的也是以前他们不动产待抵扣那张申报表上的一小部分未抵扣的，我不知道现在该从什么地方着手，老师，烦请指教

俞老师 解答

2019-08-27 16:48

你的意思是账上的税和申报表完全对不上的？

叶子 追问

2019-08-28 08:38

是的，我应该从何处下手

俞老师 解答

2019-08-28 08:40

从哪个月开始出现这种情况的，后面月份的进项销项要一笔一笔核对！

叶子 追问

2019-08-28 08:54

那我能不能根据申报表和抵扣联，核对进项应该多少然后申报了多少，把抵扣联未申报那部分待抵扣转入进项税，那我账上怎么弄？还是应该怎么处理才好

俞老师 解答

2019-08-28 08:56

这样也是可以的！这两个弄好了！账上直接按照弄出来的改就行了！