请问老师原本该抵扣的进项被全额做在之前的费用中，过了两个月又认证而且申报留在了期末留抵税额中了，造成我现在科目余额表中的进项税额与申报表中的就差那么点，我该怎么处理

金刚 追问

2019-08-28 17:39

我直接做借管理费用红字46.97 借：应交税费-增值税 -进项税额46.97这样可否

maize老师 解答

2019-08-28 17:41

不行，我看法是科目不变数字是负数先冲回之前重新做

金刚 追问

2019-08-28 17:43

好的谢谢

金刚 追问

2019-08-28 17:47

老师，问题很复杂，我这个月新建账套了，我都只有期末余额，连本年累计借方贷方都没有，所以冲红再更正好像找不到头

maize老师 解答

2019-08-28 17:49

你这个根据期末数建账就可以，你摘要写冲红之前xx年xx号凭证

金刚 追问

2019-08-28 17:50

好的，谢谢

maize老师 解答

2019-08-28 18:02

满意请给五星好评，谢谢