老师，A公司跟B公司采购商品，B公司开具发票给A，如果B不小心开错了，发票开多了（比如，只需开5万元的，开成了6万元），请问A该如何处理？如果A没看清楚，直接把发票认证了，又该如何处理呢？

安安嘛嘛 追问

2015-09-29 21:19

就是A，B都是做反向的分录了？？

邹老师 解答

2015-09-29 20:59

如果能作废就最好作废 
如果认证了，可以在后面开负数或者以后还有同类商品销售，把这部分减去再开票

邹老师 解答

2015-09-29 21:09

在系统里面申请开负数 
B 借：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）贷：银行存款等科目 
A 借：银行存款等科目 贷：库存商品 应交税费-应交增值税（进项税额）

邹老师 解答

2015-09-29 21:46

是的