老师，我开发票开了8000，但顾客打款是3000+5000.分开打款的。那我做分录，是按8000直接做收入，还是按实到金额分开做分录呢？

张老师好，我想问下收入未开发票，钱也未收回。当月收入先挂账不做收入要怎么做分录，开发票收回款项在做收入。

答： 借：发出商品 贷：库存商品

老师，请问这个月未开票收入怎么做分录，然后下个月要开发票的话又怎么冲呢？

答： 借：应收账款等 贷：主营业务收入 应交税费--应交增值税（销项税额） 借：主营业务成本 贷：库存商品 下月补开发票，想红冲上月的分录，然后再编制一遍。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师请问不开发票的收入该怎么做分录

答： 我是汽车租赁公司，客人的租金和押金都以刷卡形式结帐，但都不需要发票，我是不是都得记入收入