送心意

郭老师

职称初级会计师

2019-08-30 12:41

分录参考这个

幸福时光 追问

2019-08-30 12:46

回答的都有区别

郭老师 解答

2019-08-30 12:49

其他应付款,其他应收款都可以
选择适合自己的就行
就是工资发的早晚问题

幸福时光 追问

2019-08-30 12:51

图片

幸福时光 追问

2019-08-30 12:52

江老师回答的跟你也不一样

幸福时光 追问

2019-08-30 12:52

好难理解

幸福时光 追问

2019-08-30 12:54

能不能帮我分开写,写的清楚一点,新手理解能力有点差

郭老师 解答

2019-08-30 12:55

哪里难理解?我们的分录一样就是其他应收款,你们先交社保,后收回来用其他应收款
你知道个人负担的社保在工资里面计提,单位负担的单独计提这个就不难理解的

幸福时光 追问

2019-08-30 12:59

还有我专票开出去10万,收款收到95000,这个属于返利之类的,我应该怎么做

幸福时光 追问

2019-08-30 13:00

借:应收账款
贷:主营业务收入
        应交税额

幸福时光 追问

2019-08-30 13:01

等钱转过来少的怎么写

郭老师 解答

2019-08-30 13:03

我上面给你回的个税的你看下能明白吗
我那个图片你看下摘要之后再看分录
第一个计提工资社保的,个人负担的社保在工资里面,能看懂吧

幸福时光 追问

2019-08-30 13:12

感觉好难

幸福时光 追问

2019-08-30 13:12

没理解

幸福时光 追问

2019-08-30 13:13

还有那个返利的怎么写分录

郭老师 解答

2019-08-30 13:16

借销售费用,5000
银存95000
贷应收

幸福时光 追问

2019-08-30 13:21

社保一般是每月什么时候扣的

郭老师 解答

2019-08-30 13:27

每个地方不一样
我这边15号之前申报20号之前交钱

上传图片  
相关问题讨论
按下面这个去计提就可以,
2020-01-13 09:41:47
学员你好,计提工资:借:管理费用 贷 :应付职工薪酬-职工工资 应付职工薪酬-社保费(公司承担部分)应付职工薪酬-住房公积金(公司承担部分) 计提个税:借:税金及附加 贷:应交税费-应交个人所得税 社保和公积金都是在缴纳时和发放时个人承担部分都代扣代缴了的,公司承担部分在计提工资时都一起计提了的。
2018-02-02 11:22:55
您好,1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——工资 2.计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款或现金 4.上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷:银行存款或现金 5.上交个人所得税 借:应交税费——应交个人所得税 贷:银行存款或现金
2018-01-03 22:31:26
您好,计提工资,社保和公积金的个人部分和单位部分,会计分录如下。 1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——工资 2.计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款或现金 4.上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷:银行存款或现金 5.上交个人所得税 借:应交税费——应交个人所得税 贷:银行存款或现金
2017-01-08 17:37:13
您好! 1.分配工资   借:××费用(管理/销售等)   贷:应付职工薪酬——工资   2.计提社保(企业部分)公积金   借:××费用(管理/销售等)   贷:应付职工薪酬——社保/公积金   3.次月发放工资时   借:应付职工薪酬——工资   贷:应付职工薪酬——社保(个人部分)   应交税费——应交个人所得税   库存现金/银行存款   4.上交杜保   借:应付职工薪酬——社保/公积金(企业部分+个人部分)   5.上交个人所得税   借:应交税费——应交个人所得税   贷:银行存款
2016-08-08 14:37:51
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    相似问题
    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...