我今天做8月的凭证，我计提的是8月的工资吧，那8月发放的是7月的工资，那金额肯定不一样的

A 梦啊 追问

2019-09-03 19:32

那平时我们做分录都是一样的金额

A 梦啊 追问

2019-09-03 19:33

计提和发放的都一致的，所以我糊涂了

bamboo老师 解答

2019-09-03 19:34

您7月的工资7月份计提 8月份发放？
然后8月计提8月份的工资 发放7月份的工资 您8月份计提的工资跟发放的工资一样的？您每个月工资都一样？

A 梦啊 追问

2019-09-03 19:37

不一样的

A 梦啊 追问

2019-09-03 19:37

但我看实操里也都一样的

bamboo老师 解答

2019-09-03 19:40

那您当月计提跟发放的工资不一样是正常现象

A 梦啊 追问

2019-09-03 19:43

应付职工薪酬的科目余额反映的是啥问题

bamboo老师 解答

2019-09-03 19:44

应付职工薪酬是企业根据有关规定应付给职工的各种薪酬，按照工资，奖金，津贴，补贴、职工福利、社会保险费、住房公积金、工会经费、职工教育经费、解除职工劳动关系补偿、非货币性福利、其它与获得职工提供的服务相关的支出 等应付职工薪酬项目进行明细核算

A 梦啊 追问

2019-09-03 19:45

她的余额就是下月该发放的工资吗？

bamboo老师 解答

2019-09-03 19:46

是的 余额就应该是下月该发放的工资