我想请问老师。我们有一些项目是甲方打款到农民工专用账户的，然后以发工资的形式转出去。 但是前任会计忽略了这个账户的流水，每次发工资都是借:工程施工-人工费 贷:其他应付款。 现在我想把流水全部打出来做账，可以这样做吗(借：银行存款 贷:应收账款 / 借:其他应付款 贷:银行存款)。从去年年底开始就有农民工专用账户的业务，请问老师这样做可以吗？

取暖 追问

2019-09-03 20:37

谢谢老师，那调完之后  从这个月开始是不是就可以做(借:工程施工－人工费  贷:应付职工薪酬   / 再      借:应付职工薪酬        贷:银行存款   贷:其他应付款)？

取暖 追问

2019-09-03 20:38

税局会重点查这个账户吗？

何江何老师 解答

2019-09-03 20:42

一般说，这种账户都会查的，建筑是重点的审查方向同学。

取暖 追问

2019-09-03 20:46

那我这样做账务处理可以吗？老师

何江何老师 解答

2019-09-03 21:02

同学你 做的是可以的同学

取暖 追问

2019-09-03 21:10

好的，谢谢老师

何江何老师 解答

2019-09-03 21:32

不客气 同学，懂了记得五星好评