这两笔业务，7月份入错帐了，8月份需要调整，8月份如何做调整分录？

英平???? 追问

2019-09-04 14:08

老师，可以结合金额，详细列个分录吗？

郭老师 解答

2019-09-04 14:13

借应收账款负数4450
贷主营业务收入负数4198.11应交税费负数251.89
第二个也是这么做的

英平???? 追问

2019-09-04 14:17

这是红冲7月份入错的分录吧？8月份调整的分录....？

英平???? 追问

2019-09-04 14:18

您看了 实际发生业务了吗？

郭老师 解答

2019-09-04 14:21

看了，开了发票这些，实际业务大于这个，实际发生的你可以记无票收入

英平???? 追问

2019-09-04 14:25

老师，实际发生业务重新编辑，请重新列分录 谢谢

郭老师 解答

2019-09-04 14:27

第一个七月份没有确认八月份补开的
八月份借应收21460
贷主营业务收入21460/（1+税率）
销项

英平???? 追问

2019-09-04 14:58

可以从7月份调整分录 从银行开始 详细列分录吗

郭老师 解答

2019-09-04 15:08

七月份你不是已经做了
借银存4450
贷主营业务收入应交税费
八月份借应收21460
贷主营业务收入应交税费
借银存贷应收

英平???? 追问

2019-09-04 15:10

河南中旅的分录列一下

郭老师 解答

2019-09-04 15:59

入账4450是什么意思
你提前开的发票
八月份开了21460吧

英平???? 追问

2019-09-04 16:08

实际入帐是4450，但是误以为入25910元

英平???? 追问

2019-09-04 16:08

误以为入的是25910，所以发票也开了25910，实际入帐应该是4450

郭老师 解答

2019-09-04 16:10

那你这种按开发票的做
下月你红冲多做的才对，你又开了怎么

英平???? 追问

2019-09-04 16:41

8月份不是又入了一笔款嘛……

郭老师 解答

2019-09-04 16:48

那对
借银存2140
贷主营业务收入应交税费
八月份这么做