我们单位的厂房是租的，现在房东开了三个月9%的房租专票给我，可是这笔税金需要我们出，还让我们把税金打到他们私帐上，请问老师我该怎么处理？对方是不是还需要另外开张税金的发票给我，不然帐上也不平啊。

繁荣的帽子 追问

2019-09-04 14:05

我们去年才租的，合同上写明了开票需要我们出税点，我们是为了去税务局领购发票和增额才需要提供房租发票的，所以这才让房东开的。

月月老师 解答

2019-09-04 14:06

你好，去年租的没事，关键是房租是出租房什么时候取得的。如果2016年4月以前取得的，是可以开具5%的发票的，你承担的增值税就可以少一些。

繁荣的帽子 追问

2019-09-04 14:12

房子也是这两年刚造的，专门租给人家办厂的，所以房东房产证还没办下来才需要他开具房租发票

月月老师 解答

2019-09-04 14:13

你好，那就是9个点的房租发票
借：管理费用—房租
应交税金—增值税（进项税额）
贷：银行存款
缴纳的税金
借：管理费用—办公费
贷：银行存款

繁荣的帽子 追问

2019-09-04 14:17

老师，我不是问分录，就是对方现在让我把三个月的加税合计金额打他们公账上，让我再另外把税金打他们私帐，可发票就一张税金合计的，我实际多支付了税金，如果打了他私帐那我这边不是帐不平了吗？

月月老师 解答

2019-09-04 14:21

你好，多支付的税金计入其他应收款，然后税票回来冲其他应收款。

繁荣的帽子 追问

2019-09-04 14:23

老师，那这笔税金是不是还需要让房东开具发票？备注上需要写现金已支付吗？

月月老师 解答

2019-09-04 14:24

你好，不需要房东开具发票，只是房东缴纳税款后的税票是需要给你公司入账的。

繁荣的帽子 追问

2019-09-04 14:28

那就是这笔税金可以打他们私帐是吧

月月老师 解答

2019-09-04 14:57

你好，不是的，走公账的。