老师您好，请问招待费的进项税额转出填哪里？刚刚认证立马转出的需要做账务处理吗？还有最下面那里也是要把刚刚认证又想转出去的进项税也要填进去吗？

小杰 追问

2019-09-04 17:26

去年这笔笔招待费，专票当作普票用了，全额计入管理费用了，现在认证完转出也不知道转到哪里，还有第三十五行也是按实际认证的填吗，还是说本期认证马上转出的不填在第三十五行了

maize老师 解答

2019-09-04 17:31

你只有认证才转出，你这个直接价税合计做费用现在不需要做账了

maize老师 解答

2019-09-04 17:32

有第三十五行也是按实际认证的填吗需要填写，你进项税额有这个招待费，15行才可以转出

小杰 追问

2019-09-04 17:33

老师，意思是现在转出不用再做账了吧？

maize老师 解答

2019-09-04 17:37

老师，意思是现在转出不用再做账了吧？是的