请问老师，我公司6月份收到进项发票已认证，未工程款，现对方公司非正常，无法施工，合作终止，我们公司想将之前认证过的发票退票，可是对方公司已经联系不上，我们该怎么办，我们已经认证过的发票该如何处理？

枫叶柠檬0113 追问

2019-09-06 10:18

是的，对方没有履行义务

陈诗晗老师 解答

2019-09-06 10:21

你联系不上对方，你没办法 退。
你如果不想做你的成本你可以直接转出，处理

枫叶柠檬0113 追问

2019-09-06 10:26

那怎么做账呢，能写下分录吗

陈诗晗老师 解答

2019-09-06 10:30

你之前是计入营业成本的，是不，进项抵扣了，是不

枫叶柠檬0113 追问

2019-09-06 10:30

是的

陈诗晗老师 解答

2019-09-06 10:31

借：主营业务成本   ，负数
应交税费-进转出，负数
贷：应付账款  ，负数