上个月的待抵扣税额这个月抵扣，该怎么报税

冲冲冲呀 追问

2019-09-07 10:25

就是最下面的那个是吗

邹老师 解答

2019-09-07 10:26

你好，你是不是插入图片错误了
根本没有看到增值税申报表的附表二啊

冲冲冲呀 追问

2019-09-07 10:27

报了几次还是这样

邹老师 解答

2019-09-07 10:27

你好，你确定上个月的待抵扣进项税额，这个月可以抵扣了？
你确定你进项税额数据填写的是准确无误的？

冲冲冲呀 追问

2019-09-07 10:31

然后又是这样

冲冲冲呀 追问

2019-09-07 10:32

国税系统的问题还是我电脑的问题啊

邹老师 解答

2019-09-07 10:38

你好，上个月的待抵扣这个月应当填写在进项税额栏次，而不是还在待抵扣进项税额栏次啊
应当填写在这个图片里面的第三行前期认证相符本期抵扣进项税额栏次

冲冲冲呀 追问

2019-09-07 10:42

第三栏填不了啊

邹老师 解答

2019-09-07 10:45

你好，上个月的待抵扣税额这个月抵扣就是填写在第三行的
你单位是属于辅导期纳税人当月认证次月抵扣税款吗？

冲冲冲呀 追问

2019-09-07 10:59

不是啊，上个月不是没有销售额么，然后就认证这个月抵扣

邹老师 解答

2019-09-07 11:01

你好，不是辅导期是不能填写在待认证进项税额栏次的，应当计入进项税额栏次才是的 
在主表体现期末留抵税额