老师好，我公司欠甲公司25万元的材料款，挂的应付账款贷方。丙公司又欠我公司26万元（未做账），甲公司将应收我公司的25万元抵消我公司应收丙公司的25万元，丙公司还欠我公司1万元。老师，这该如何做分录？

???? 蓉 追问

2019-09-09 23:25

老师，您的意思是先确认收入，那确认丙公司怎么做分录呢

焱老师 解答

2019-09-10 08:34

确认收入借：应收
               贷：主营业务收入
                    应交税费-应交增值税-销项税额

???? 蓉 追问

2019-09-10 09:25

老师，丙公司的欠款是欠以前公司在外地成立的小规模的公司款项，而且当时给丙公司开票了，只是外地的公司在几年前已经注销。那老师现在公司还要做收入缴税吗