做7月工资里面有社保公积金 个税。到8月做账发现个税没做 能反结账做进去吗 有没有影响

知性的冬日 追问

2019-09-12 15:48

这家是小规模。意思是可以反结账 到7月改工资单 做个税

张艳老师 解答

2019-09-12 15:49

不是的，您上面的意思，不是说在8月份做实际发放工资的分录，没有记应交税费-应交个人所得税吗？是这个意思嘛？还是？

知性的冬日 追问

2019-09-12 15:52

不是   7月做工资的时候已经计提支付。没有做个税。 我想问能不能反结账做进去

知性的冬日 追问

2019-09-12 15:52

还是8月红冲 从新做

张艳老师 解答

2019-09-12 15:52

这个应交个人所得税是在实际发放工资时，才会出现的科目。计提工资分录中是不会用到这个科目的。

知性的冬日 追问

2019-09-12 16:01

我们是当月计提直接发放。

张艳老师 解答

2019-09-12 16:04

那就反结账确认应交税费--应交个人所得税。
现在都9月份了，7月份没有确认应交税费--应交个人所得税的话，那8月份申报缴纳税款后，应交税费--应交个人所得税会挂借方余额的，您怎么到现在才发现呢？

知性的冬日 追问

2019-09-13 07:02

因为拿到税单才看到交个税 实际缴纳。不然我就红冲 做

张艳老师 解答

2019-09-13 07:06

能反结账就反结转吧，要不也可以等下月实际发放工资时，多代扣出来公司垫付的个税税款，就是要和员工解释好，别到时钱少了闹事嘛。

知性的冬日 追问

2019-09-13 07:10

这是7月做工资 没个税 现在不是做8月份账吗。反结账 会不会影响申报的税