老师请教税控盘及技术维护，全额抵扣如何备案，抵减申报？

秀丽的香氛 追问

2019-09-12 18:46

18年的税控盘备案了，当时备案的写的是税率式减免，480元当时只填的附表四，主表未填，一直未抵扣，现在抵扣如何处理。

bamboo老师 解答

2019-09-12 18:49

附表四有期初余额么

秀丽的香氛 追问

2019-09-12 18:52

没有

bamboo老师 解答

2019-09-12 18:52

那您当时附表四怎么填写的？

秀丽的香氛 追问

2019-09-12 18:56

也记不清了，应该是填的本期实际发生额480跟本期实际抵扣480

bamboo老师 解答

2019-09-12 18:57

您当时没有抵扣 3 4两列不应该填写的
如果填了 对应的也要填主表23栏

秀丽的香氛 追问

2019-09-12 18:58

那这个还能抵扣吗？

bamboo老师 解答

2019-09-12 18:59

跟本期的一起填写附表四 减免税明细
本期您需要缴纳增值税么

秀丽的香氛 追问

2019-09-12 18:59

已经入账，如果不能抵扣了，这个差额如何处理？

bamboo老师 解答

2019-09-12 19:00

您去年备案了 填表错误 没有实际抵扣 把去年的跟今年的一起填

秀丽的香氛 追问

2019-09-12 19:00

要缴纳的

bamboo老师 解答

2019-09-12 19:01

那您把附表四 减免税明细表 主表23栏都填上

秀丽的香氛 追问

2019-09-12 19:02

好的，感谢老师的解答！

bamboo老师 解答

2019-09-12 19:03

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快