请问老师这笔发票没开，后期开暂估入账怎么处理谢谢

慕雨年华＆ 追问

2019-09-16 15:57

是的

bamboo老师 解答

2019-09-16 15:58

借：固定资产 不含可抵扣进项税额
贷：其他应付款——暂估

慕雨年华＆ 追问

2019-09-16 15:59

老师是不是发票没来前每个月做一笔

慕雨年华＆ 追问

2019-09-16 16:00

计提折旧要怎么要发票来了做吗？还是在暂估时就要开始做

bamboo老师 解答

2019-09-16 16:02

不是的 只做这一笔暂估入账 发票来了冲销暂估 暂估的次月开始计提折旧

慕雨年华＆ 追问

2019-09-16 16:06

我是上个月买的就是折旧就是这个月开始计提，发票收到是怎么冲销

bamboo老师 解答

2019-09-16 16:07

借：其他应付款——暂估
应交税费——应交增值税——进项税额
贷：其他应付款

慕雨年华＆ 追问

2019-09-16 16:11

好的谢谢老师

慕雨年华＆ 追问

2019-09-16 16:13

再问下老师不含可抵扣的进项税额什么意思

bamboo老师 解答

2019-09-16 16:15

就是如果预计能收到专票的话 暂估的时候不能把专票的税额暂估进去

慕雨年华＆ 追问

2019-09-16 16:20

好的明白谢谢老师

bamboo老师 解答

2019-09-16 16:21

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快