老师 你好，我刚从财务公司接手一家小规模账务，因为之前老板没及时发送银行流水回单，导致财务公司做账只能跟据发票确认收入挂账，所以应收账款数额巨大，其实这些基本已经通过银行收到了，现在银行对不上，现金更对不上，我现在该怎么办？是要一笔一笔调回去吗？可是这个问题已经存在4年多了

爱笑的大侠 追问

2019-09-17 16:25

这个调回去怎么调？需要通过以前年度损益调整吗？我现在也找不见流水了。

何江何老师 解答

2019-09-17 16:29

同学，你现在盘点一下，和账面比一共差了多少，就硬调就好了，这个差额调成是未分配利润里。就行了

爱笑的大侠 追问

2019-09-17 16:36

应收账款有200多万  实际已经收到了
应付账款老板自己有150多万，都是借老板的钱。银行与实际相差8万。

爱笑的大侠 追问

2019-09-17 16:37

借老板的钱。都是虚做的。

爱笑的大侠 追问

2019-09-17 16:42

如果这样做的话。是不是会影响本年利润。因为我之前没用过以前年度损益调整这个科目。所以不太清楚这个分录要怎么做

何江何老师 解答

2019-09-17 16:51

同学这个与银行相差的建议你调整一下，这直接调未分配利润不影响本年利润

爱笑的大侠 追问

2019-09-17 16:55

那应收账款怎么办？还挂账吗？

何江何老师 解答

2019-09-17 17:08

同学，这个应收账如果没有转营业外收入

爱笑的大侠 追问

2019-09-17 17:17

那这样今年的利润会很高呀。而且这个之前都已经确认过收入了

何江何老师 解答

2019-09-17 17:22

同学，这个应收账款最多可以挂账上三年，要不你先挂账上。