固定资产销售当月未开票，次月开票确认应收账款等，固定清理一定销售当月的，固定资产清理次月(开票月)处理，可以吗?或者固定清理结转也在开票处理

秋的华丽 追问

2019-09-17 17:21

那就在开票月清理可以，不一是销售月。没有关系?开票月与销售月差了一个月，7月销售，按7月净值处理，8月才开销售发票。那在8月按7月净值做固定资产清理结转，没问题?对吗?

maize老师 解答

2019-09-17 17:26

你这个都弄一个月就可以，你那个销售有收款没，没有那就不处理算了

秋的华丽 追问

2019-09-17 17:32

销售没收款，因为开了票，挂了应收帐款。

maize老师 解答

2019-09-17 17:33

没有那就做处置不做清理，就可以。 你开发票清理和处置做一起哈

秋的华丽 追问

2019-09-17 18:12

重点牵扯折旧，只折旧到7月，8月清理也没有问题

maize老师 解答

2019-09-17 18:17

那你这样，你这个相当销售收入延迟一步，这样有交滞纳金和罚款风险，你处置这个月7月应该就确认收入才对

秋的华丽 追问

2019-09-17 18:36

7月做固定资产清理，同时7月做销售处理，确认应收账款，冲减固定资产清理，(没有收入，按7月净值销售)，销项税怎么办?只有进项暂估，没销售暂估吧?或者7月只按不含税冲固定资产清理。8月开票。。。。

maize老师 解答

2019-09-17 18:41

你这个做无票收入就确认销项税额，你这个还是7月就开吧  要不你做无票 8月开发票还需要去税局解锁，

秋的华丽 追问

2019-09-17 18:52

发票已在8月

秋的华丽 追问

2019-09-17 18:52

没收入直接做8月没有关系吧

maize老师 解答

2019-09-17 18:55

那你这个就还需要折旧一个月，上面风险我说了，你这个相当销售收入延迟一步，这样有交滞纳金和罚款风险，你处置这个月7月应该就确认收入才对

秋的华丽 追问

2019-09-17 19:09

7月净值就是不含税销售金额，不存在收入，这样也不行

秋的华丽 追问

2019-09-17 19:11

我们其他产品也是销售做发出商品，开票才确认收入

maize老师 解答

2019-09-17 19:18

你处置是需要做税的，申报增值税，