老师您好，金蝶KIS专业版，当月更改了先进先出法，导致原材料数据有差异，比如说原材料生产领料单金额为10万元保存并已审核，月末结转成半成品时，在存货核算里自动生成凭证后为借：生产成本-直接材料 贷原材料-原料9.5万元，少了5000千，这时返回生产领料单那里也自动改成了9.5万元，请问这个是怎么回事？

艾大师 追问

2019-09-17 20:03

应该是的，我录入了生产领料单10万，然后结转生产成本自动生成的单就自动变成了9.5元，生产领料单也变成了9.5元

陈诗晗老师 解答

2019-09-17 20:06

那你这是正常情况啊，你这之前的材料成本如果是9.5，那么是自动是会生成9.5的。

艾大师 追问

2019-09-17 20:32

不是，原来材料成本是10万的，就是进货价，因为我们产品比较单一，每月会把所有原料转为在产品，所以就是说这个月购进的原料成本是10万，结转到在产品时数量没变，金额变成9.5万了

艾大师 追问

2019-09-17 20:37

比如说我进料10万，月底全部领用转入在产品，那么在产品应该也有10万是吧，但是结转生成凭证却变成在产品成本只有9.5万了，反回去看原来那张10万的领料单也自动变成了9.5元，但是数量是没变的，单价变了。删了重做了几次都这样

陈诗晗老师 解答

2019-09-17 20:45

你这9.5是什么时候的单价
是之前的啊，你设计 了先进先出法，如果你之前有库存，那么你这里转换的时候是要接之前库存的进价自动的

艾大师 追问

2019-09-17 22:04

哦，那如果有差异就要做成本调整单是吗？如果调整的话具体要做什么步骤呢

陈诗晗老师 解答

2019-09-18 08:58

你这为什么要调整差异，你如果采用了先进先出法
那么你这个成本就是按之前购进时的单价