老师你好，公司有两套帐，一个内账一个外账，租赁费和保证金，还有前期的开办费都进入内账里了 ，近期商户退租金和保证金走的是现金，老板还是让走内账，现金帐是外账的款项，我记在内账里了，那外账的库存现金就少了，我咋做这笔分录阿老师。

TST敏子 追问

2019-09-20 10:36

老师，老板就让做租赁费，预收账款做到内账，别的不让往里入账

郭老师 解答

2019-09-20 10:37

那你这个钱进出不走外账的不要从外账的里面走
要不就会出现帐实不符

TST敏子 追问

2019-09-20 10:37

做外账里没有租赁费用 那咋整在外账里面老师

郭老师 解答

2019-09-20 10:38

建议外账都做账，你没有租赁显然不合理

TST敏子 追问

2019-09-20 10:39

走内账就付了一笔商户退掉的租金二万多，不知道咋入账

郭老师 解答

2019-09-20 10:42

做之前相反分录的，

TST敏子 追问

2019-09-20 11:51

老师知道做相反的分录，就不知道帐咋平上，内账的业务，外账付的款，就不知道咋做了

郭老师 解答

2019-09-20 11:57

之前分录怎么做的，记了预收还是收入

TST敏子 追问

2019-09-20 13:57

老师租赁费记其他业务收入了，保证金记在其他应付款了

郭老师 解答

2019-09-20 13:58

退保证金
借其他应付款贷银存
退租金借银存负数贷其他业务收入负数，销项负数

TST敏子 追问

2019-09-20 14:02

老师我们没有销项税额，主要是记外账咋做账务处理，租赁费用都在内账，外账现金付的款。不知道咋做

郭老师 解答

2019-09-20 14:03

退保证金
借其他应付款贷现金
退租金借现金负数贷其他业务收入负数

TST敏子 追问

2019-09-20 14:04

负数能行吗老师

郭老师 解答

2019-09-20 14:06

可以的
软件做账就得这么做
要不收入结转损益取不到数

TST敏子 追问

2019-09-20 14:06

哦，是这样啊

郭老师 解答

2019-09-20 14:13

你还，是的，