一个员工的借款没有销账，但是他的已经把这笔钱抵扣了各种费用了，当时没有给他销账，费用做了成本，老师我应该怎么把账调回来

小鱼儿 追问

2019-09-20 10:42

借成本费用，贷银行存款

邹老师 解答

2019-09-20 10:45

你好，那应当这样做调整分录
借；银行存款，贷；其他应收款

小鱼儿 追问

2019-09-20 11:02

老师我这每个月调账正常吗，我这个应收账款有时候对账不是很及时，我就暂估入账，结完账后发现暂估的金额不对，就调整回来

邹老师 解答

2019-09-20 11:03

你好，是的，这个月做上面的调整分录
应收账款不需要暂估啊，销售货物多少款项没有收回，就按多少挂账就是了

小鱼儿 追问

2019-09-20 11:04

好的，应收如果记多了呢

邹老师 解答

2019-09-20 11:04

你好，多记需要做相反分录冲销

小鱼儿 追问

2019-09-20 12:28

好的，老师，谢谢

邹老师 解答

2019-09-20 13:05

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢