餐饮行业，本月发放上月的工资，一部分是公账发，一部分是私账发，内张应该怎么做呢

如果可以。。。 追问

2019-09-22 15:31

不太明白，麻烦老师详细写下

bamboo老师 解答

2019-09-22 15:33

上月有没有计提工资

如果可以。。。 追问

2019-09-22 15:35

计提了

bamboo老师 解答

2019-09-22 15:38

那您现在发放工资只要写分录
借：应付职工薪酬
贷：库存现金或银行存款

如果可以。。。 追问

2019-09-22 15:39

那如果没有计提呢

bamboo老师 解答

2019-09-22 15:41

借：管理费用——工资
销售费用——工资等
贷：应付职工薪酬——工资
借：应付职工薪酬——工资
贷：库存现金或银行存款

如果可以。。。 追问

2019-09-22 15:55

如果本月支付前两个月的牛奶货款，应该怎么做分录呢

bamboo老师 解答

2019-09-22 15:59

前两个月的牛奶货款有没有挂账

如果可以。。。 追问

2019-09-22 16:01

没有挂账跟挂账，都怎么做呢

bamboo老师 解答

2019-09-22 16:08

没有挂账
借：库存商品
贷：银行存款
如果已经挂账
借：应付账款
贷：银行存款