老师，销售大米，开具发票是，选择零税率还是免税税率？

美好的 追问

2019-09-22 21:28

老师，那开具发票时选择成了“免税”税率，正确吗？

江老师 解答

2019-09-22 21:28

这个也是没有问题的，因为就是免税的。属于免税备案的企业。

美好的 追问

2019-09-22 21:29

哦，老师，意思就是开成0%税率也可以，开成“免税”税率也可以，是吗？

江老师 解答

2019-09-22 21:30

是的，这个是一样的，对企业是一样的

美好的 追问

2019-09-22 21:32

嗯嗯，现在是有个问题，发票的月度统计汇总表，出现了一个“其他”栏的税率，不知道是什么原因造成的，麻烦老师帮我看下，谢谢。

江老师 解答

2019-09-22 21:33

这个正常不会出现这样的情况。你直接看开具发票的事项。是不是税率开具错了

美好的 追问

2019-09-22 21:35

老师，我每一张都查看了，没有开错税率。就是有些免税备案的税率，有时候开成0%，有时候开成“免税”税率，其他的都没问题的。

美好的 追问

2019-09-22 21:35

但是之前每个月也是这样开的，不知道是不是这个月，海南的开票系统升级了，才出现这样的问题呢

江老师 解答

2019-09-22 21:36

这个你主要是看一下具体的税率的发票，因为我看是有具体的税额，如果是免税的应该是没有税额的。

美好的 追问

2019-09-22 21:37

其他栏里的，刚好有一张作废，我查看了一下，一张发票里开具了13%.9%.免税的税率，所以税率是对的。
然后其他每张开具多种税率的，我都查看了，都没有开错税率

江老师 解答

2019-09-22 21:38

如果是没有开错发票的话，就是直接申报就行了。

美好的 追问

2019-09-22 21:40

老师，我就是担心，到时候申报时，比对不成功，因为“其他”栏的税率不是一种税率的，那到时候申报时怎么填写

江老师 解答

2019-09-22 21:41

这个是按税率进行比对的。

美好的 追问

2019-09-22 21:41

哎

江老师 解答

2019-09-22 21:42

有不明白的问题再咨询。就是按税率填写增值税附表一，也是按税率进行金税三期的数据比对。比对不符是无法报税的。