请问下老师，2018年的原材料、应付账款多计提暂估了，但2018年成本已经结转，我现在需要调整2018年的应付账款减少，调整2018年的主营业务成本减少，请问下调账的分录是怎么做,2018年是亏损的

jyz 追问

2019-09-23 12:24

18年没有发票的成 本没有汇算没有调增，就是2018年的加工费我多暂估了，应付账款也就多了，成本也多了，汇算清缴前没收到发票，19年8月我收到发票，才发现在18年时暂估多了，现在就是想调整减少应付账款，减少成本

郭老师 解答

2019-09-23 12:31

借主营业务成本负数贷应付账款负数

jyz 追问

2019-09-23 13:04

调整2018年的账，不是用以前年度损益调整

郭老师 解答

2019-09-23 13:05

你要修改18年的汇算清缴吗
修改不了做到今年

jyz 追问

2019-09-23 13:08

不修改2018年的汇算清缴，谢老师老师回答

郭老师 解答

2019-09-23 13:26

不用客气的，