对方破产 已经收到货款但是没开票 收到的货款已经入账 要怎么消掉

Miss_wu 追问

2019-09-23 12:48

<br>发出了 

bamboo老师 解答

2019-09-23 12:50

那您做未开票收入申报
借：预收账款
贷：主营业务收入
应交税费——应交增值税——销项税额
借：主营业务成本
贷：库存商品

Miss_wu 追问

2019-09-23 12:58

报税的时候直接在未开票那栏填上数字吗

bamboo老师 解答

2019-09-23 12:59

报税的时候直接在未开票那栏填上数字  对的

Miss_wu 追问

2019-09-23 13:36

这笔钱已经收了很久了 大概一年以前一直挂着 也可以直接未开票申报吗

bamboo老师 解答

2019-09-23 13:36

一般可以挂账三年左右

Miss_wu 追问

2019-09-23 13:36

都不是本月发生的了

bamboo老师 解答

2019-09-23 13:38

知道 预收账款可以挂账三年左右 然后处理

Miss_wu 追问

2019-09-23 13:38

没有任何税务风险 直接报就行了？

bamboo老师 解答

2019-09-23 13:41

您收了款项 没有开具发票 按照实际申报了未开票收入  如果税务查到  可能会让您交点滞纳金 因为您增值税纳税义务已经发生了 没有及时报税

Miss_wu 追问

2019-09-23 13:48

好的谢谢您

bamboo老师 解答

2019-09-23 13:48

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快