如何调账？1月应付职工薪酬实际为118200元，现在9月做调整分录怎么做？

李 欣 追问

2019-09-24 11:28

是的，增加了一个人的工资，只扣社保，不扣个税绩效。

李 欣 追问

2019-09-24 11:28

9月需要调整分录

李 欣 追问

2019-09-24 11:29

总的应付职工薪酬为118200

张艳老师 解答

2019-09-24 11:38

那就补做一个计提工资的分录，然后再单独做一个实际发放工资的分录就是了。
还有需要提示一点，您上面的分录做的太繁琐了，不单独做每个人的明细科目，就是确认整体的社保费和个人所得税等。凭证后面附明细表。