上个月已抵扣的发票，在下个月发现发票不合规，退票给对方重开，请问账务要如何做处理？

媚媚 追问

2019-09-24 17:01

具体这个分录怎么做呢？老师。

meizi老师 解答

2019-09-24 17:01

你好 你之前怎么做分录的

媚媚 追问

2019-09-24 17:03

我之前没有做过，所以不懂得怎么做

meizi老师 解答

2019-09-24 17:03

你收到发票没有做分录？ 就是收到开票方给你的发票 我看你借方做的什么科目 才好转出分录的

媚媚 追问

2019-09-24 17:07

当时收到票付款的时候做借方:制造费用-修理维护费，进项税，然后贷方:银行存款。

meizi老师 解答

2019-09-24 17:09

那你开了红字信息表 做 借制造费用-修理维护费 贷应交税费-应交增值税-进项税转出  这个金额就是你进项税的金额哈； 然后收到红字发票做 借银行存款 借制造费用-修理维护费 负数就行了

媚媚 追问

2019-09-24 17:15

我们只是换票，不会产生退钱的，对方不会把红字发票给我们呀，对方只会给开了之后正确的票给我们！

meizi老师 解答

2019-09-24 17:16

你好  但是你认证了 你得开红字信息表给对方 对方开红字发票冲 不然他们得交两次税了。你不开红字信息表对方冲不了发票的。

媚媚 追问

2019-09-24 17:16

所以我们只会涉及退票然后进项税转出，收到正确的票之后再做进项税，然后冲减费用吧？

媚媚 追问

2019-09-24 17:17

我开了红字信息表给对方了，我开了这个信息表我就做转出，然后收到正确票之后再做税就可以了是吧？

meizi老师 解答

2019-09-24 17:18

你好  嗯 是的 再冲； 嗯是的 就是我上面发给你的   不然对方就交两次税了