老师，由于代扣个人保险计算错误，工资多发了几十块钱，实际工资表和实发工资不服，怎么处理凭证，已经三个月的了，发错了

苹果妈 灸衡欣益生菌 追问

2019-09-25 16:00

我刚做账，不懂，麻烦老师说下会计科目

耿老师 解答

2019-09-25 16:01

你好！原科目你是怎么做的？

苹果妈 灸衡欣益生菌 追问

2019-09-25 16:02

我是担心，之前的凭证也做了，但是工资表一直没有附上，那凭证后边的工资表是按实发的做还是实际的做，实际的工资表有差额，和凭证又不符了，

苹果妈 灸衡欣益生菌 追问

2019-09-25 16:03

就是应付工资和银行存款

耿老师 解答

2019-09-25 16:05

您好，在这个月发工资的时候把差额扣下来。原来的凭证把差额计入其他应收款，这个月扣出来后也计入其他应收款平账就可以。

苹果妈 灸衡欣益生菌 追问

2019-09-25 16:05

计提的和发放的一致，

苹果妈 灸衡欣益生菌 追问

2019-09-25 16:07

那工资表应该是和凭证是一致的吧，调差额就行了吧

耿老师 解答

2019-09-25 16:32

调整差额就可以。