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bamboo老师

职称： 注册会计师,中级会计师,税务师

2019-09-26 19:11

您好
购进的时候收到专票 如果是直接发放
借：管理费用-福利费
应交税费-应交增值税-进项税额
贷：应付职工薪酬-福利费
应交税费-应交增值税-进项税额转出
借：应付职工薪酬-福利费
贷：银行存款等

项链 追问

2019-09-26 19:12

不是直接发放的呢？

bamboo老师 解答

2019-09-26 19:13

那您要您入账的时候分录是怎么写的

项链 追问

2019-09-26 19:47

我看学堂的老师讲的是  借   应付职工薪酬福利费    贷  原材料   应交税费应交增值税进项税额转出
没了

bamboo老师 解答

2019-09-26 19:49

不需要计提吗？应付职工薪酬贷方怎么平啊

项链 追问

2019-09-26 19:50

我就是没听懂啊！

项链 追问

2019-09-26 19:52

齐红老师讲的进项税额转出情形及财税处理实训讲解

bamboo老师 解答

2019-09-26 19:53

这个是前面计入了原材料 现在用于职工福利 然后计入应付职工薪酬 进项税额对应转出 
少写了一笔计提分录 要补上

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你好，因为购入是2010年，当时不允许抵扣进项税的
2020-05-09 15:04:51
您好 购进的时候收到专票 如果是直接发放 借：管理费用-福利费 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付职工薪酬-福利费 应交税费-应交增值税-进项税额转出 借：应付职工薪酬-福利费 贷：银行存款等
2019-09-26 19:11:06
可以抵扣 从19年四月份开始可以抵扣了 你是在2016年36号文件里面看的不能抵扣吗
2024-01-06 19:05:29
您好，根据您的题目，1040是简易计税，对应不含税收入是1040-40-200
2023-06-12 06:46:36
您好 把题干发过来看下吧
2022-11-18 14:17:38
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