老师，您好，我想问一下，第一个问题：5月份供应商开的发票有问题，我司没有认证，9月份供应商又给我开了一份正确的，我该怎么做分录呢？我需要冲销之前做的凭证吗？ 第二个问题：我司在淘宝上买的小物料例如锡线、气泡膜之类的，是我司支付宝直接支付的，我可以直接计入管理费用吗？ 第三个问题：一档和二档的差额由个人承担，从工资里扣，怎么做分录呢？ 求解，谢谢老师，辛苦啦

小惑老师 解答

2019-09-27 19:06

可以计入管理费用-办公费

小惑老师 解答

2019-09-27 19:08

你社保是按照工资表多交计算社保吗

小惑老师 解答

2019-09-27 19:09

你们社保与工资表要一致吗

only time will tell. 追问

2019-09-27 19:12

第一个问题：之前做的分录是 借：库存商品 应交税金应交增值税 贷 银行存款 现在收到正确的发票该怎么做分录？

only time will tell. 追问

2019-09-27 19:14

社保是工资表的社保，还有一档和二档的差额是从工资里直接扣掉了

only time will tell. 追问

2019-09-27 19:14

社保和工资表要一致

小惑老师 解答

2019-09-27 19:46

第一个问题：之前做的分录是 借：库存商品 应交税金应交增值税 贷 银行存款 现在收到正确的发票该怎么做分录？这个就不用改了，已经做了

小惑老师 解答

2019-09-27 19:47

那就正常按照工资薪金表正常处理就可以了

小惑老师 解答

2019-09-27 19:47

你是做工资表扣除完了吧

only time will tell. 追问

2019-09-27 19:48

但是我收到正确的发票放到5月份凭证里吗？还是怎么样？

only time will tell. 追问

2019-09-27 19:49

但是贷方是其他应收款-个人 借方我不知道放哪里，以后每个月都有贷方增加，一直不平

小惑老师 解答

2019-09-27 19:51

你把发票直接贴到5月份凭证里就行

小惑老师 解答

2019-09-27 19:51

你把工资分录写一下

only time will tell. 追问

2019-09-27 19:55

only time will tell. 追问

2019-09-27 19:56

这样做和工资表一致，但是个人的承担差额 其他应收款-个人 一直在贷方，借方我不知道放哪里

only time will tell. 追问

2019-09-27 19:56

老师谢谢您了 纠结了我好久

小惑老师 解答

2019-09-27 21:35

你是之前先付社保再发工资吗？

小惑老师 解答

2019-09-27 21:35

你是之前先挂账其他应收款借方了吗？

only time will tell. 追问

2019-09-27 21:37

不是 月中发的工资 然后月底扣的社保

小惑老师 解答

2019-09-27 21:40

先发工资再扣社保，挂应该是其他应付款贷方支付时通过借方科目结转过去

only time will tell. 追问

2019-09-27 21:45

老师您看下我做的分录，把借方其他应付款-个人 加哪里，我只想知道这个，你说的那个我理解，但是我不想分开

小惑老师 解答

2019-09-27 22:24

借：其他应付款
应付职工薪酬
贷：银行存款
这笔分录是你缴纳社保分录，能明白吗？

only time will tell. 追问

2019-09-27 22:28

明白啊 那部分一档和二档差额放哪里？

小惑老师 解答

2019-09-28 07:31

你这个